ПРАВоКОМи  АГЕНТСТВО ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ  РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Здравствуйте! Сегодня Суббота, 18.11.2017, 02:00   16+
Вы вошли как Гость | Группа "Гости" | RSS
 
Главная Мой профильВыход
Меню сайта
Категории раздела
Новоcти юриспруденции [2280]
Свежие и интересные правовые новости, в том числе в законодательстве
Судебная практика [6016]
Интересные и полезные судебные решения и разъяснения высших судебных инстанций
Конституционный суд [366]
Новости Конституционного суда Российской Федерации и конституционных (уставных) судов субъектов РФ
Арбитражные суды [395]
Правовые новости в деятельности арбитражных судов Российской Федерации
Суды общей юрисдикции [733]
Правовые новости судов общей юрисдикции Российской Федерации
Органы судейского сообщества [289]
Новости органов судейского сообщества
Государственные органы [5282]
Интересные и полезные решения органов государственной власти
Международное право [107]
Новости Европейского суда по защите прав человека
Цитата дня
Ваше мнение
Что Вы ждете от упразднения ВАС РФ и создания единого Верховного суда?
Всего ответов: 309
Вход на сайт
Логин:
Пароль:
Статистика

Главная » 2017 » Июль » 7 » Верховный суд разобрался в круговом финансировании перед банкротством
08:12
Верховный суд разобрался в круговом финансировании перед банкротством

  ФНС обнаружила круговую схему финансирования в банкротном деле: фирма получала займы от компании-учредителя, а потом расплачивалась ими за работы, которые велись в интересах бенефициара учредителя.

  6 июля Верховный суд определял судьбу внутрикорпоративных займов в банкротстве на примере дела ООО «Дискурс», которое задолжало единственному учредителю Baricall Management Ltd. 81,3 млн руб. заемных денег (дело № А40-201077/2015). Три инстанции сочли, что офшор может включиться в реестр кредиторов, ведь закон не запрещает этого аффилированным лицам.

  С этим не согласилась ФНС, которая пожаловалась во «вторую кассацию» (бюджету банкрот должен сопоставимую сумму – 71,9 млн). Чиновники указывали, что «Дискурс» расплачивался займами за работы, которые велись в интересах контролирующих лиц займодавца. Сам банкрот не имел в них экономического интереса, а его счета, по сути, использовались как транзитные.

  Судья Иван Разумов счел эти доводы заслуживающими внимания и в составе тройки судей выслушал стороны  6 июля.

  «Дискурс» получал доход от сдачи в аренду административно-складского комплекса, и у него не было нужды одалживать столько денег, рассказывала главный налоговый инспектор УФНС по Москве Оксана Ивлеева. По ее словам, полученные займы «Дискурс» сразу переправлял на строительные работы другого, чужого комплекса площадью 15 тыс. кв. м, который стоял на земле Ирины Голубевой – бенефициара Baricall Management Ltd. Затем этот комплекс пошел в оплату уставного капитала компании «Ресурс-Инвест», который контролировала дочь Голубевой, подытожила Ивлеева. Получить доказательства налоговикам помогли не только документы, но и свидетельские показания строителей, а также съемка с воздуха.

  – Получается, тут круговая схема? – уточнила судья Ирина Букина. – Голубева направляла деньги, куда ей было нужно.

  – Верно, – ответила Ивлеева.

  Представитель Baricall Management Ltd. отрицала обвинения налоговой службы, но по сути так ничего и не возразила.

  А "тройка" экономколлегии отправила спор на новое рассмотрение.

  По материалам ПРАВО.ru

Прикрепления:

Категория: Судебная практика | Просмотров: 55 |  Теги: аффилированный, банкротство, ВС РФ, займ | Рейтинг: 4.0/1

Всего комментариев: 0

 

Поиск по сайту
Календарь
Полезные ссылки
Конституционный суд Коми
Верховный суд Коми
Арбитражный суд Коми
Мировые судьи Республики Коми
Сыктывкарский городской суд
УФССП по Республике Коми
Портал государственных услуг Республики Коми
Проверь контрагента в ЕГРЮЛ
Реестр сведений о банкротстве
Картотека арбитражных дел
Средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц в рублях для применения статьи 395 ГК РФ
Ставка рефинансирования Банка России
Самое популярное
Роспотребнадзор вред МВД гибдд ФАС президент прокуратура суд КоАП судья прокурор ДТП Адвокат УФАС штраф полиция Проверка ЖКХ глава банк кредит потребитель АС РК ВС РК реклама доход розыск Госдума уголовное дело конкуренция Арбитражный жилье преступление ВАС РФ контракт Администрация арест ФСБ Ущерб Тариф бюджет аренда декларация интернет сайт договор сделка иск Информация СМС
Архив

Использование материалов сайта разрешается только с указанием прямой ссылки на источник

Copyright ПРАВоКОМи © 2017

Создать бесплатный сайт с uCoz